- A Medicare költségei, beleértve a Medicare díjakat is, adólevonhatók.
- Levonhatja az összes olyan egészségügyi költséget, amely meghaladja a kiigazított bruttó jövedelem 7,5 százalékát.
- A legtöbb ember nem vonhatja le a Medicare prémiumait, hacsak nem önálló vállalkozó.
A díjak egyike azon sok orvosi költségnek, amelyet az IRS lehetővé tesz, hogy minden évben levonja az adóiból. Ez magában foglalja a Medicare-ért fizetett díjakat.
Általában nem vonhatja le a prémiumait, de felveheti azokat az éves tételes levonásokba.
Az IRS lehetővé teszi, hogy levonjon minden olyan összeget, amelyet a saját orvosi ellátására fordít, amely meghaladja a jövedelmének 7,5 százalékát, beleértve a Medicare-díjakat.
Olvassa tovább, hogy megtudja, mikor vonhatja le a Medicare díjait és egyéb egészségügyi kiadásait, hogyan működik és így tovább.
Levonhatók-e a Medicare díjai?
Számos egészségbiztosítási díj adó-levonható, beleértve azokat is, amelyeket a Medicare-ért fizet.
De a munkáltatón keresztül kapott biztosítási díjakkal ellentétben a Medicare díjakat általában nem tekintik előtörlesztésnek. Az adózás előtti levonások azok, amelyeket az Ön adózása előtt kivesznek a béréből.
Például, ha a munkáltatóján keresztül van olyan terve, amely fizetésenként 85 dollárba kerül, akkor ezt az összeget az adók előtt levonják a teljes fizetéséből. Tehát, ha a teljes csekk 785 dollár lenne, akkor 85 dollárt kötne biztosításra. Ezután a fennmaradó 700 dollár után adót fizetne.
A Medicare prémiumait azonban nem vesszük ki előzetesen. Az adók benyújtásakor le kell vonnia őket. Ez akkor is így van, ha úgy fizeti a díjakat, hogy a társadalombiztosítási nyugellátásokból levont pénzt ellenőrizte.
A levonás szabályai az Ön körülményeitől függenek, beleértve a jövedelmet és a foglalkoztatási státuszt. A jövedelme és a körülményei befolyásolhatják azt is, hogy mely Medicare díjakat tudja levonni.
Általában levonhatja:
- A. rész díjai. A legtöbb ember az A részt úgy kapja meg, hogy nem fizet prémiumot, ezért nincs mit levonni. Ha mégis fizet egy A. rész díjat, és nem kap társadalombiztosítási juttatásokat, levonhatja a díjat.
- B. rész díjai. A B. rész díjai levonhatók, amennyiben megfelel a jövedelemre vonatkozó szabályoknak.
- C. rész díjai. A C. rész díjait levonhatja, ha betartja a jövedelemre vonatkozó szabályokat.
- D. rész díjai. Akárcsak a B és a C résznél, úgy a D rész díjait is levonhatja, ha betartja a jövedelemre vonatkozó szabályokat.
- Medigap. A Medigap prémiumok adómentesen is levonhatók.
Milyen dokumentumokra lesz szüksége az adók prémiumának levonásához?
Ha a társadalombiztosításon keresztül fizeti a díjakat, minden évben megkapja az SSA-1099 nevű űrlapot. Az SSA-1099 megmutatja azokat a díjakat, amelyeket a B részért fizetett, és ezeket az információkat felhasználhatja a díjak tételes felosztására, amikor benyújtja az adókat.
A Medicare-től űrlapot is kap, amelyet Medicare összefoglaló értesítésnek hívnak. Az összefoglaló értesítés felsorolja az összes kapott szolgáltatást, a Medicare által fizetett érte és az Ön számláját.
A Medicare 3 havonta összefoglaló értesítést küld Önnek. Ha rendelkezik MyMedicare fiókkal, bármikor megszerezheti ugyanazt az információt.
Az SSA-1099-en található információkat és az összefoglaló értesítéseket felhasználhatja az orvosi kiadásokban befizetett összeg kiszámításához. Az IRS lehetővé teszi olyan szolgáltatások költségeinek beszámítását, amelyeket az eredeti Medicare (A és B rész) nem fedez, például:
- receptek
- fogorvosi látogatások
- fogsor
- szemvizsgálatok
- hallókészülék
Őrizze meg számláit és nyugtait ezekről a szolgáltatásokról. Szükségük lesz rájuk, hogy kiszámítsák az év összes orvosi költségét. Amikor benyújtja az adókat, ezeket a költségeket a díjakkal együtt úgy fogja felsorolni, mint az úgynevezett tételes A menetrend levonását.
Mi van, ha C, D vagy Medigap tervem van?
Külön nyilatkozatokat kap minden magánkézben értékesített Medicare-tervétől - ideértve a C-rész, a D-részt és a Medigap-ot is -, hacsak egyikét sem fizeti a társadalombiztosítási juttatásaiból.
Ha társadalombiztosítással fizet, akkor információkat kap az SSA-1099-ről. Ellenkező esetben kivonatot kap a biztosítótársaságától. Hívja a biztosítótársaságot, ha még nem kapta meg a szükséges információkat.
Milyen korlátok vannak a Medicare-díjak levonására?
Általános szabályként az IRS lehetővé teszi az összes olyan egészségügyi költség levonását, amely meghaladja a kiigazított bruttó jövedelem (AGI) 7,5 százalékát. Az Ön AGI-je az az összeg, amelyet egy év alatt teljesít az összes adó levonása után. Ez magában foglalja a Medicare-ért vagy bármely más biztosításért fizetendő önrészeket.
A díjak levonásának képessége az Ön AGI-jétől és a díjakért fizetett összegtől függ.
Tegyük fel például, hogy az Ön AGI-ja 20 000 USD volt. Levonhat minden olyan egészségügyi költséget, amely meghaladja a jövedelmének 7,5 százalékát. Ebben az esetben ez 1500 dollár.
Lehet, hogy pénzt költött olyan orvosi kiadásokra, mint például:
- önrész
- másolatok
- coinsurance
- fedetlen szolgáltatások
Ha igen, akkor még többet vonhat le az adóiból.
Ne feledje, hogy levonhatja az összes fizetett orvosi költséget, amely meghaladja a jövedelmének 7,5 százalékát. Ez azt jelenti, hogy össze kell adnia az SSA-1099 összes kiadását, az összefoglaló értesítéseket és az esetleges bevételeket, hogy kiderüljön, mennyit fizetett az egészségügyi ellátásért az adóév során.
Mi van, ha önálló vállalkozó?
Az ön egészségügyi levonása másképp működik, ha önálló vállalkozó. Az önálló vállalkozók kedvezményezettjeik adók előtt levonhatják díjaikat. Ezt „a vonal felett” levonásnak nevezik.
Az adók előtti díjak felvétele csökkenti az AGI-t, ami lehetővé teszi, hogy még több orvosi költséget vonjon le. Ráadásul az IRS lehetővé teszi, hogy levonja a Medicare prémiumait a házastársa számára is.
Önálló vállalkozónak minősül, ha van olyan vállalkozása, amely jövedelmet keres, még akkor is, ha önálló vállalkozó.
Tehát, ha például szabadúszó tanácsadói munkát végez nyugdíjas korában, levonhatja a Medicare prémiumait. Ha vállalkozása nem keresett jövedelmet, akkor nem vonhatja le az előnyöket az adózás előtt.
A legtöbb ember számára az adózás előtti adó levonása komoly adómegtakarítást jelent, de ez nem minden esetben fordulhat elő. Dönthet úgy, hogy nem vonja le a prémiumait, hanem levonja őket tételes A. ütem szerinti adólevonásokként.
Ha önálló vállalkozó, akkor online eszközök segítségével megnézheti, milyenek lennének az adók az adózás előtti és tételes levonásokkal szemben.
Mi van, ha dolgozik, és nem önálló vállalkozó?
Ha még mindig munkáltatónál dolgozik, de van Medicare-je, használhatja az A menetrendet a díjak levonására. Az összes orvosi költséget részletezheti, beleértve a díjakat is. Ugyanazok az AGI szabályok érvényesek, függetlenül a jövedelem forrásától.
Hogyan vonja le a Medicare díjait?
Néhány lépésben levonhatja a Medicare díjait. Fontos, hogy minden egyes lépésnél szánjon rá időt, hogy biztosan ne hagyjon ki semmilyen adómegtakarítást.
Az alábbi lépések segítenek megtalálni az egészségügyi kiadásokhoz levonható összeget:
- Határozza meg az év AGI-jét.
- Gyűjtse össze az összes orvosi nyugtát, az SSA-1099-t, az összefoglaló értesítéseket és a biztosítási nyilatkozatokat.
- Összeadja azt a pénzt, amelyet a saját egészségére költött az évre.
- Használja az IRS 1040 vagy 1040-SR űrlapot.
- Írja be orvosi költségeit az 1040-es vagy az 1040-SR nyomtatvány 1–4 soraiba. Az űrlap végigvezeti Önnel az AGI 7,5 százalékát, majd kivonja ezt a számot az összes orvosi költségéből.
- Levonhatja azt az összeget, amelyet az orvosi kiadásokért fizetett, és amely meghaladja az AGI 7,5 százalékát.
Tegyük fel például, hogy AGI értéke 40 000 USD. Ha összeadja az összes egészségügyi költségét az SSA-1099-ből, összefoglaló értesítésekből, nyugtákból és egyéb kimutatásokból, összesen 6000 dollárt kap.
Tehát levonhat 3000 dollárt ezekből az orvosi kiadásokból: a 40 000 dollár 7,5 százaléka 3000 dollár, és 6000 dollár mínusz 3000 dollár 3000 dollár.
Hogyan találhat segítséget az adókkal kapcsolatban, ha a Medicare-t használjaA következő források segíthetnek az adókban vagy további információkkal szolgálhatnak:
- Adótanácsadás időseknek (TCE). A TCE ingyenes adó-előkészítési segítséget nyújt az IRS által tanúsított önkéntesektől. A helyi irodát a 888-227-7669 telefonszámon találhatja meg.
- Önkéntes jövedelemadó-támogatás (VITA). A TCE-hez hasonlóan ez a szolgáltatás ingyenes adókészítési segítséget nyújt. Elérheti őket a 800-906-9887 telefonszámon.
- IRS szolgáltatás-lokátor. Az IRS weboldalán megtalálhatja a helyi TCE vagy VITA szolgáltatókat.
- Adózói támogató központok (TAC). A TAC-oknál időpontot tud egyeztetni, hogy választ kapjon kérdéseire.
Az elvitel
- Levonhatja a Medicare díjait és egyéb egészségügyi kiadásait az adókból.
- A Medicare bármely részéért fizetett díjakat levonhatja, beleértve a Medigap-ot is.
- Csak az AGI 7,5 százalékát meghaladó összegeket vonhat le.
Ezt a cikket 2020. november 20-án frissítették, hogy tükrözze a 2021. évi Medicare információkat.
.jpg)
